چابک آنلاین، بهاره تاجرباشی، دادههای این شرکتها نشان میدهد که بیمه زندگی آگاه با وجود تیم ۱۰ نفره، بیشترین سود عملیاتی به ازای هر نیروی انسانی را ثبت کرده، در حالی که مفید، خاورمیانه، کاریزما، هامرز و باران نیز مسیرهای متفاوتی را در افزایش سود و بهرهوری سرمایه انسانی طی کردهاند.
بررسی نسبت سود عملیاتی به تعداد کارکنان،زاویه دیگری ازعملکرد شرکتهای تخصصی بیمه زندگی را نشان میدهد.
شاخصی که البته به معنای سهم مستقیم هر کارمند در ایجاد سود نیست، اما میتواند تصویری نسبی از بهرهوری سرمایه انسانی و میزان سودآوری شرکت در برابر اندازه نیروی انسانی آن ارائه کند.
دراین بررسی، بیمه زندگی ایساتیس از مقایسه روندی کنارگذاشته شده،چرا که این شرکت در سال ۱۴۰۳ مبنای قابل مقایسهای از نظر تعداد کارکنان و فعالیت عملیاتی نداشته و دوره مالی سال ۱۴۰۴ آن نیز ۱۰ ماه و دو روز بوده است.
آگاه،صدرنشین بهرهوری، اما با افت جزئی نسبت به سال قبل
درمیان ۶ شرکت مورد بررسی، بیمه زندگی آگاه بالاترین میزان سود عملیاتی به ازای هر نیروی انسانی را در سال ۱۴۰۴ ثبت کرده است.
سود عملیاتی این شرکت درسال ۱۴۰۴ به حدود ۹۹.۴ میلیارد تومان رسید که با ۱۰ نفر کارمند،معادل حدود ۹.۹۴ میلیارد تومان سود عملیاتی به ازای هر نفر است.
آگاه در سال ۱۴۰۳ با ۹ نفر کارکنان و سود عملیاتی حدود ۸۹.۸ میلیارد تومانی،نزدیک به ۹.۹۸ میلیارد تومان سود عملیاتی به ازای هر نفر ثبت کرده بود.
بنابراین، اگرچه سود عملیاتی آگاه در سال ۱۴۰۴ حدود ۱۰.۷ درصد افزایش یافته، اما افزایش تعداد کارکنان از ۹ نفر به ۱۰ نفر باعث شده تا شاخص سود عملیاتی به ازای هر نیروی انسانی حدود ۰.۴ درصد کاهش پیدا کند.
این موضوع یک نکته مهم را نشان میدهد،رشد سود به تنهایی الزاماً به معنای افزایش بهرهوری سرمایه انسانی نیست.
آگاه همچنان دررتبه نخست قرار دارد، اما تنها شرکتی در این بررسی است که شاخص موردنظر آن نسبت به سال قبل اندکی کاهش یافته است.
مفید؛ رشد سود بدون بزرگتر شدن تیم
بیمه زندگی مفید یکی از قابلتوجهترین عملکردها را در این مقایسه ثبت کرده است.
تعداد کارکنان این شرکت درهردو سال ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴، در محدوده ۱۴ نفر باقی مانده، اما سود عملیاتی آن از حدود ۷۸.۳ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۳ به ۱۲۳.۷ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۴ افزایش یافته است.
به این ترتیب، سود عملیاتی مفید به ازای هر نفر از حدود ۵.۵۹ میلیارد تومان به ۸.۸۴ میلیارد تومان رسیده که بیانگر رشدی نزدیک به ۵۸ درصد است.
عملکرد مفید از این جهت اهمیت دارد که رشد سود عملیاتی آن بدون افزایش تعداد کارکنان اتفاق افتاده است.
به بیان دیگر،شرکت توانسته با همان اندازه نیروی انسانی،سود عملیاتی بیشتری ایجاد کند و همین موضوع آن را در رتبه دوم بهرهوری سرمایه انسانی در میان شرکتهای مورد بررسی قرار داده است.
خاورمیانه؛ بزرگترین تیم، اما رشد قابلتوجه بهرهوری
بیمه زندگی خاورمیانه با ۷۲ نفرکارکنان در سال ۱۴۰۴،بزرگترین نیروی انسانی را در میان شرکتهای مورد بررسی در اختیار دارد.
با این حال، بزرگ بودن تیم به معنای پایین بودن بهرهوری این شرکت نبوده است.
سود عملیاتی خاورمیانه از حدود ۲۲۷.۶ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۳ به بیش از ۴۰۴.۲ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۴ رسیده،درحالی که تعداد کارکنان تنها از ۶۹ نفر به ۷۲ نفر افزایش یافته است.
درنتیجه،سود عملیاتی به ازای هر نفر ازحدود ۳.۳۰ میلیارد تومان به بیش از ۵.۶۱ میلیارد تومان رسیده و حدود ۷۰ درصد رشد کرده است.
خاورمیانه از این منظر یکی از نمونههای قابل توجه این بررسی است، چراکه با وجود افزایش تعداد کارکنان، رشد سود عملیاتی آن به اندازهای بوده که بهرهوری سرمایه انسانی نیز به شکل محسوسی افزایش پیدا کند.
کاریزما، سودآوری بالا، اما رشد نیروی انسانی سریعتر ازبهرهوری
بیمه زندگی کاریزما در سال ۱۴۰۴ سود عملیاتی حدود ۲۶۴.۹ میلیارد تومانی ثبت کرده که نسبت به سود حدود ۱۴۷.۸ میلیارد تومانی سال ۱۴۰۳، حدود ۷۹ درصد افزایش داشته است.
اما درهمین فاصله، تعداد کارکنان شرکت از ۳۵ نفر به ۴۸ نفر افزایش یافته،یعنی رشد بیش از ۳۷ درصدی نیروی انسانی.
نتیجه این شده که سود عملیاتی به ازای هر نفر از حدود ۴.۲۲ میلیارد تومان درسال ۱۴۰۳ به ۵.۵۲ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۴ رسیده است یعنی رشدی نزدیک به ۳۱ درصد.
بنابراین، کاریزما توانسته همزمان سود عملیاتی و بهرهوری سرمایه انسانی خود را افزایش دهد، اما رشد بهرهوری آن فاصله قابلتوجهی با رشد سود عملیاتی دارد.
این اختلاف نشان میدهد که بخشی از رشد سود عملیاتی شرکت همزمان با توسعه نیروی انسانی اتفاق افتاده و افزایش تعداد کارکنان، سرعت رشد شاخص بهرهوری را کاهش داده است.
هامرز؛جهش نزدیک به ۸۰۰ درصدی، اما با یک نکته مهم
بیمه زندگی هامرز بیشترین رشد درصدی سود عملیاتی به ازای هر نیروی انسانی را درمیان شرکتهای قابل مقایسه ثبت کرده است.
سود عملیاتی این شرکت از حدود ۵.۸ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۳ به بیش از ۵۲ میلیارد تومان در سال ۱۴۰۴ رسیده، درحالیکه تعداد کارکنان در هر دو سال ۱۲ نفر بوده است.
بنابراین، سود عملیاتی به ازای هر نفر از حدود ۰.۴۸ میلیارد تومان به ۴.۳۴ میلیارد تومان افزایش یافته که رشدی حدود ۷۹۸ درصدی را نشان میدهد.
اما این عدد باید با احتیاط تفسیر شود، بخش مهمی از بزرگی نرخ رشد، ناشی از پایین بودن سطح سود عملیاتی هامرز در سال ۱۴۰۳ است.
بنابراین،هرچندجهش عملکرد شرکت قابل توجه است، اما مقایسه صرف درصد رشد بدون توجه به اندازه پایه میتواند تصویر بزرگنماییشدهای از عملکرد ارائه دهد.
باران؛ تیم کوچکتر شد، سود بیشتر شد
شاید یکی از متفاوتترین داستانهای این بررسی مربوط به بیمه زندگی باران باشد.
تعداد کارکنان باران از ۳۶ نفر در سال ۱۴۰۳ به ۲۲ نفر در سال ۱۴۰۴ کاهش یافته، یعنی نیروی انسانی شرکت حدود ۳۹ درصد کمتر شده است.
با وجود این کاهش، سود عملیاتی شرکت نه تنها افت نکرده، بلکه از حدود ۳۰.۵ میلیارد تومان به بیش از ۴۰.۶ میلیارد تومان افزایش یافته و حدود ۳۳.۵ درصد رشد کرده است.
نتیجه این تغییرات،جهش سود عملیاتی به ازای هر نفر از حدود ۰.۸۵ میلیارد تومان به ۱.۸۵ میلیارد تومان بوده است، یعنی رشدی بیش از ۱۱۸ درصد.
این دادهها نشان میدهد که کاهش اندازه نیروی انسانی الزاماً به معنای کاهش ظرفیت سودآوری نیست.
البته از روی این اعداد نمیتوان با قطعیت نتیجه گرفت که کاهش کارکنان علت افزایش بهرهوری بوده، اما همزمانی کاهش تعداد کارکنان و افزایش سود عملیاتی، باران را به یکی از متفاوتترین نمونههای این مقایسه تبدیل کرده است.
بهره وری و اندازه شرکت،دو مسیر متفاوت
نتایج این بررسی یک نکته مهم را روشن میکند، اندازه شرکت و تعداد کارکنان،لزوماً با بهرهوری سرمایه انسانی رابطه مستقیمی ندارد.
آگاه با تنها ۱۰ نفرکارکنان درصدر جدول سود عملیاتی به ازای هر نفر قرار گرفته،درحالی که خاورمیانه با ۷۲ نفر نیروی انسانی، اگرچه بزرگترین تیم را دارد، اما در رتبه سوم این شاخص قرار گرفته است.
از سوی دیگر، مفید با ۱۴ نفر سرمایه انسانی توانسته رتبه دوم را به دست آورد و کاریزما با وجود ثبت سود عملیاتی بیش از دو برابر مفید، به دلیل داشتن نیروی انسانی بیشتر، در رتبه چهارم این شاخص قرار گرفته است.
این تفاوتها نشان میدهد که برای ارزیابی عملکرد شرکتهای بیمه زندگی، صرف نگاه کردن به سود عملیاتی یا تعداد کارکنان کافی نیست.
شرکتی که سود بیشتری دارد،الزاماً بهرهورترین شرکت نیست و شرکتی که نیروی انسانی کمتری دارد نیز لزوماً عملکرد بهتری ندارد.
آنچه اهمیت دارد، نسبت میان خروجی عملیاتی شرکت و منابعی است که برای ایجاد آن خروجی به کار گرفته شده است.
بررسی دادههای سالهای ۱۴۰۳ و ۱۴۰۴ شرکتهای تخصصی بیمه زندگی نشان میدهد که مسیر سودآوری این شرکتها یکسان نیست؛ برخی مانند مفید با ثابت نگه داشتن تیم خود سود بیشتری ساختهاند.
برخی مانند خاورمیانه با وجود توسعه نیروی انسانی توانستهاند بهرهوری را افزایش دهند و برخی مانند باران با تیمی کوچکتر، سود عملیاتی بیشتری ثبت کردهاند.
درنهایت، شاید مهمترین پرسش برای صنعت بیمه زندگی این باشد که درشرایطی که شرکتها به دنبال رشد و توسعه هستند،چه میزان از رشد سودآوری واقعاً حاصل بزرگتر شدن کسبوکار است وچه میزان از آن نتیجه بهرهورتر شدن ساختار موجود؟
پاسخ به این پرسش میتواند تصویر دقیقتری از کیفیت رشد شرکتهای بیمه زندگی ارائه کند، تصویری که صرفاً با نگاه کردن به عدد سود عملیاتی قابل مشاهده نیست.
